المراقبة الدائمة
تتم المراقبة الدائمة من خلال مراقبة وتحليل المعلومات التي تسلمها مؤسسات الائتمان، ولاسيما المعلومات المتعلقة بوضعها المحاسباتي والمعاملات الاحترازية والقوائم التركيبية الفردية والمجمعة. ويتم استكمال عملية مراقبة الوثائق المحاسبية والاحترازية بدراسة سنوية لتقارير المراقبة الداخلية وتقارير التدبير وتقارير مراقبي الحسابات التي تقدمها مؤسسات الائتمان.
وترتكز أيضا على خلاصات الاجتماعات التي تعقد بشكل دوري مع مسؤولي مؤسسات الائتمان للوقوف على أنشطتها والتدابير التي تتبعها لقيسا المخاطر وتدبيرها.
وعندما يلاحظ بنك المغرب، في إطار مراقبته الدائمة، مواطن قصور أو إخلال بالأحكام القانونية والتنظيمية المطبقة على مؤسسات الائتمان، فإنه يتخذ في حق هذه المؤسسات إجراءات تداركية ويتابع تنفيذها. ويمكن تطبيق عقوبات على الحالات التي ينص عليها التشريع البنكي.
وبالاستعانة بخلاصات مهمات المراقبة في عين المكان، يباشر المراقبون الدائمون تنقيط مؤسسات الائتمان باستعمال نظام المساعدة على تنقيط مؤسسات الائتمان (SANEC)، الذي أحدثه بنك المغرب في عام 2006. ويهدف هذا النظام إلى ما يلي:
- تبيان الوضعية المالية والاحترازية لمؤسسات الائتمان، بشكل موجز
- إعداد تشخيص حول جودة إدارة وتسيير المؤسسات
- تحديد نوع المخاطر التي تواجهها
- إعداد آلية للتحذير تهدف إلى تعزيز الطابع الوقائي لعمليات المراقبة الاحترازية
ويتم تنقيط المؤسسات من 1، وهي أحسن نقطة، إلى 5، أدنى نقطة.
وتستند عملية التنقيط إلى تحليل كمي وكيفي للمخاطر، كما تعتمد على تطبيق معلوماتي مخصص لهذا الغرض.
ويشكل هذا النظام آلية للتحليل والوقاية تمكّن من إنجاز مهمة إشراف مبنية على المخاطر. كما يعد آلية للتدبير الداخلي تتيح تحديد أبعاد حدة المراقبة الدائمة، واتخاذ قرار إنجاز المراقبة في عين المكان وتطبيق إجراءات تصحيحية. وعند بلوغ النقطة حدا أدنى معينا، تتخذ الإجراءات المناسبة طبقا للمقتضيات القانونية الجاري بها العمل.